为提升湘西自治州武裝党员干部培训学校（下称 本单位 ）存量资金管理方法，加强开支义务，提升存量资金的应用经济效益，创建科学研究、有效的财政收支绩效评估体系管理，提升本单位存量资金的应用经济效益，依据国家财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、国家财政部《预算绩效管理工作规划（2012 2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2019〕5号）等上级领导文档的规定，本单位于二零一九年4月至6月，机构能量对企业的部门预算总体开支开展了绩效评估，此次点评遵照了 科学化、公平公布、分组管理、业绩考核有关 的标准，应用科学研究、有效的绩效评估指标值、点评规范和评价方法，对本单位2018年度单位总体开支业绩考核状况开展客观性、公平的点评，现将情况报告以下：

   一、前言

1、单位基本情况 

依据组织部等七部委局厅[1994]司作字第9号文件精神实质和州委、区政府有关搞好武裝党员干部培训学校基本建设的决策，以吉首市军分区教导队为基本，创建湘西自治州武裝党员干部培训学校，以贯彻落实全州县武裝党员干部规范性、专业化训炼。州武裝党员干部培训学校做为常设机构，列入副科级机关事业单位，与吉首市军分区教导队合署办公，推行一个组织 ，二块品牌。在其中，设负责人、司令员各1人，教研组负责人及老师两人，员工1人。2003年1月23日，依据州编办发[2003]8号文件通告，经州常委会大会科学研究决策，由副科级机关事业单位降为正科级机关事业单位，组织 退级后，单位隶属、人员构成、经费预算方式均保持原貌不会改变，工作人员经费预算由军地一同处理。2017年9月7日，依据州编办发[2016]151号文档通告，愿意本单位提升全额的付款工作资金周转定编3名。提升定编后，本单位一共有事业单位编制8名，在其中全额的付款事业单位编制5名，全额的付款工作资金周转定编3名。2017年12月1日，依据州编办发[2017]227号文档通告，愿意州武裝党员干部培训学校提升领导干部职数办公室副主任1名。2018年12月31日，登记总数7人。机关事业单位法人证书统一社会发展信用代码为124331008894881772，办公室详细地址在吉首市龙潭大道北军分区院中，主办单位为州委组织部长。

企业关键职责有：

  承担全州县科下列人武党员干部和专武干部的学习培训，学习培训目标以新就职和基本较弱的人武、专武干部为关键，训炼時间不少于60个训练日；历经基本上军队训练的武裝党员干部主要是搞好再教育，训炼時间，一般为30天，依据我州人武干部教育培训状况，每一年应训150人上下。另外，还需要采用在职训练、通过自学、成考函授工作，岗位练兵和业务流程比赛等形式多样，贯彻落实训练科目。

2、单位开支叙述

2018年度湘西自治州武裝党员干部培训学校收益累计1,192,192.00元，在其中拨款收益1,192,192.00元。今年初结转成本和盈余73,543.94元。总体开支为1，161，831.18元（基本上开支合1，066，501.28元，新项目开支累计95，329.90元），在其中：福利待遇开支654,299.88元，产品和服务项目开支192,553.30元，对本人与家庭的补贴31,478.00元，年末结转和盈余103,904.76元，在其中：基本上开支结转成本92,434.66元，新项目开支结转成本和盈余11,470.十元。

3、单位项目实施状况

2018年度，州武裝党员干部培训学校全体人员在军分区和州委组织部长的双重领导下，团结一致分军、开拓创新，完满的完成了全州县武裝党员干部培训每日任务及其上级领导授予的各项任务。实际开展工作状况以下：

（1）做好本职工作工作中，搞好专干培训。依据训炼 考试大纲 规定和本年度军队训练方案分配,本单位在分区党委和军务鼓励处的具体指导下，于4月10日至18日机构了一次历时九天46人参与的专干培训。受领每日任务后，管理中心全体人员依照指挥所规定紧密配合作训办进行早期准备工作。对于本次培训工作人员多、学科多、训练场分散化、动枪弹出高铁多、服务保障难度系数大等特性，为保证 训炼品质、避免各种安全事故的产生，管理中心课堂教学组就训炼內容、训炼時间、训练场、课堂教学确保、日常管理等各阶段搞好了提早布署、准备充分；管理中心服务保障组就怎样确保好培训的吃、住、行开展了用心筹备、统一安排。为保证 培训的一切正常进行，管理中心课堂教学组、服务保障组还就训练场、行驶路线、吃住标准等同于作训办的朋友一道数次到现场勘察摸排，保证 了培训的顺利进行。

培训期内，关键开展了序列、 四会 课堂教学、常规武器枪击、武器装备溶解与融合、战略基本姿势、手雷弹合得来、身体素质、政治教育等內容的培训与考评，并机构开展了篮球友谊赛。培训采场封闭式管理方法，制订了严苛的管理规定，增加了管理方法幅度。严格执行错误的条令条例，保证了准时醒来、操课、用餐、睡眠。集训队党员干部坚持不懈徒弟工作，每日特定专职人员值勤，发觉违反规定迹象立即劝阻，保证 了动枪、弹出、高铁的安全性，确保了机损的顺利开展。培训中，集训队用心方案，礼拜天机构，采用了集中化讲课、基础理论解读、示范动作、以转介绍、互帮互学、评定工程验收等方式，并大力开展 小考评、小比赛 等主题活动，获得了不错的实际效果，学生不但本人的国防专业技能明显增强，并且灵活运用了机构指引训炼的方式和规范，全部学生对部队的管理制度、规章条规、工作能力、工作中必要性的了解拥有进一步提高。从最终的考评比赛的状况看来，考试成绩均为优良水准之上，到预估的目地。

（2）高度重视精准扶贫，推进精准脱贫成效。湘西州是 精准脱贫 的辫易服地，自受领驻村干部精准脱贫每日任务一来，管理中心十分重视，由负责人王德朋友亲自出任永顺县松柏镇仙仁村驻村干部精准脱贫工作队员查账，并特定有很多年基层工作经验的刘剋言朋友出任精准脱贫工作队员队友。在系统分区鼓励处的具体指导下，在王德朋友的领着下，驻村工作组以 十九大 关键精神实质为了解，树牢生态文明建设，用心贯彻执行中间、省、州、县相关文档经审，提升政冶集中学习的朋友，竭尽全力资金投入驻村干部扶持工作中，在精准脱贫驻村干部扶持 十项每日任务 基本建设上获得了喜人的成果。管理中心全体人员还数次前去精准脱贫村进行走访慰问，留念革命烈士、追忆申请入党古诗词、党支部书记上党课，党建工作 1 1 等主题活动，巨大地推动了村支两委及其共产党员朋友工作中和学习培训激情，为军分区的精准扶贫的顺利进行作出了关键奉献。

二、绩效评估简述

1、绩效评估目地

此次自我评价的目地是掌握本单位2018年度存量资金预算支出的业绩考核情况，为将来费用预算分配给予管理决策适用。进一步提高本单位开支管理方法的义务，提升开支构造，提高费用预算管理能力，确保更强的做好本职工作，在做好本职工作工作中，搞好专干培训，提升全州县人武、专武干部国防专业技能、军区素养，把湘西自治州民兵预备役工作中提升到一个新水准中充分发挥的功效。

2、绩效评估执行全过程

依据《湘西州财政局关于开展2019年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2019〕5号）等有关文档规定，本单位制订了单位总体开支绩效评估的实施方案、评价方法，创立了绩效评估工作中领导组、绩效评估调研组，二零一九年4月40日举办了当场点评工作中部署安排会，于6月30日进行自我评价工作中。绩效评估工作中关键以下：

（1）严格管理，迅速反应。依据有关通告和文档规定，立即举办相关大会，科学研究创立绩效评估工作中领导组、绩效评估专业工作中工作组，特定专职人员专抓，第一时间制订单位总体开支绩效评估实施方案。

（2）搜集材料，核查数据信息。立即搜集查看2018年费用预算文档、费用预算增加、决算报表、经费支出、资金分配、会计记账凭证、有关规章制度等材料，对单位总体开支数据信息的精确性及真实有效开展核查。

（3）较为剖析，梳理状况。比照上本年度单位总体开支状况，根据查询相关资料数据信息，剖析总体开支是不是标准有效，基本梳理整体状况。

（4）派发问卷调查，多方面汇总。依照总体开支点评工作中的规定，大家制订了广大群众满意度测评问卷调查，各自向服务项目目标派发30份，社会发展人民群众派发30份，內部职工派发7份(仅有7人)，并以这种目标的权重计算评分做为考量群众满意率的规范。

（5）整体得分，产生汇报。融合之上全部工作小结的相关状况，开展总体全方位剖析归纳，对比指标值，逐一评分，得到最后得分，并产生相关汇报。

3、绩效评估的局限

（1）绩效评估精确性的局限性
  因为单位总体开支绩效评估归属于综合型的点评，其涉及到企业管理学、社会经济学、社会心理学等多种行业，故只是借助会计行业的优秀人才在沒有与别的有关行业的权威专家开展沟通交流的状况下，对单位总体开支开展单独点评很有可能結果并不详细。

（2）社会发展信息内容的不对等性

  社会发展信息内容的不对等性，很有可能造成点评結果发生差别。如派发问卷调查时，应对广大群众，而广大群众对企业状况不了解，造成调研注入方式。

（3）绩效评估合理性的局限性
  全方位地点评单位总体开支业绩考核必须消耗很多的资金投入，假如消耗的成本费超过绩效评估造成的盈利不是经济发展的。

三、单位总体强调绩效评估剖析

1、资金投入

（1）总体目标设置（六分）

①绩效考核指标合理化（三分）：本单位所开设的总体绩效考核指标根据充足，合乎客观性具体。符合我国相关法律法规、社会经济和社会经济发展整体规划，合乎单位 三定 计划方案明确的岗位职责；合乎单位制订的中远期项目实施计划。依据点评规范此项评分三分。

②绩效指标具体性（三分）：本单位绩效考核指标所设置绩效指标清楚、优化、可考量，与单位本年度的每日任务数相对性，与费用预算资产相符合。依据点评规范此项评分三分。

（2）费用预算配备（7分）

  ①在职员工率控制（三分）：本单位2018年年底编委会核准的在职人员总数为8人，具体在职员工为7人，在人员构成操纵上没有超编状况。具体在职员工数占编委会核准的编制数的比例＝（在职员工数 编制数） 100%＝87.5%，单位对工作人员成本费的操纵水平符合要求规定，依据点评规范此项得100分三分。

② 三公经费 变动率(四分）：2018年度本单位 三公经费 费用预算数为五万元，2017年度 三公经费 费用预算数为五万元。本单位 三公经费 变动率=[（年度 三公经费 费用预算数-上本年度 三公经费 费用预算数）/上本年度 三公经费 费用预算数] 100%≦0。由此可见，自《党政机关厉行节约反对浪费条例》执行至今，本单位在 三公经费 支出方案上严格执行该规章的规定，进一步的减少了 三公 的支出要求。经本单位测算并自我评价此项得四分。

2、全过程

（1）预算执行状况

①费用预算达成率（五分）：本单位今年初结转成本和盈余73,543.94元，今年初费用预算816,700.00元，本年追加预算375,492.00元，年底盈余103,904.76元；本单位预算达成率＝（去年结转成本 今年初费用预算 本年追加预算－年底盈余） （去年结转成本 今年初费用预算 本年追加预算） 100%＝97.45%，依据评定标准，本企业此项指标值得五分。

②费用预算率控制（五分）：本单位本年追加预算375,492.00元，今年初费用预算数为816,700.00元，费用预算率控制=（本年追加预算/今年初费用预算） 100%=45.98%，依据费用预算率控制点评规范：费用预算率控制=0-10%(含)，计五分;11-30%(含)，计四分;31-60%(含)，计三分;61-100%(含)，计2分;超过100%不评分。本单位此项指标值得三分。

③新创建公共基础设施总面积率控制（五分）：2018年本单位无竣工的新创建公共基础设施，依据评定标准，本单位此项指标值得满分5分。

④新创建公共基础设施项目投资预算率控制（五分）：2018年本单位无竣工的新创建公共基础设施，依据评定标准，本单位此项指标值得满分5分。

（2）成本管理状况

①公用经费率控制（8分）：2018年费用预算分配公用经费220,300.00元，历经查询账务及其凭据，年度核查的具体公用经费为97,223.40元。本单位公用经费率控制＝（具体开支公用经费总金额 费用预算分配公用经费总金额） 100%＝44.13%，依据评定标准，本单位此项指标值得8分。

② 三公经费 率控制（8分）：2018年度本单位 三公经费 具体开支数为4.27万余元（国家公务接待费0万余元、公务车运作维护费用4.27万余元）， 三公经费 今年初费用预算数为五万元（国家公务接待费2万元、公务车运作维护费用三万元）， 三公经费 率控制＝（ 三公经费 具体开支数 三公经费 费用预算分配数） 100%＝85.4%。本单位2018年严格遵守有关要求，减缩了很多三公经费开支，本单位此项自我评价指标值得8分。

③政府采购项目执行率（六分）：2018年度本单位政府采购项目费用预算额度为0.三万元，具体政府采购项目额度为0万余元，政府采购项目执行率=（具体政府采购项目额度/政府采购项目费用预算数） 100%=0，依据评定标准，本单位此项指标值得0分。

④管理方案健全性（8分）：本单位创建各类管理方案，可由本单位勤俭节约规章制度，包含：权利管理机制规章制度、湘西自治州武裝党员干部培训学校财务会计规章制度、湘西自治州武裝党员干部培训学校项目资金管理规定、湘西自治州武裝党员干部培训学校差旅费报销规章制度、三公经费管理方法实施办法、湘西自治州武裝党员干部培训学校费用预算管理方案，一系列的规章制度对策，促使单位运作合理、工作内容井然有序、廉洁自律清明节。另外保障部门工作中全透明，高效率。依据评定标准，本单位此项指标值得100分8分。

⑤资产应用合规管理（六分）：本单位开支符合我国经济法基础和财务会计规章制度要求及其相关项目资金管理条例的要求，资产的拨款有详细的审核全过程和办理手续，新项目的开支按照规定历经评定论述，开支合乎部门预算审批的主要用途，资产应用无截流、占用、侵吞、虚造开支等状况，依据评定标准，本单位此项指标值得100分六分。

⑥预决算信息内容公开化（五分）：本单位按照规定的內容在湘西州市财政局公布预决算信息内容，企业基础信息和财务信息材料真正、详细，数据资料信息内容和汇聚信息内容材料精确，依据评定标准，本单位此项指标值得满分5分。

3、产出率及经济效益

（1）岗位职责执行（8分）

①重点工作达成率（8分）：本单位参照州委组织部长的绩效考评，州业绩考核办沒有对本企业开展五个文明基本建设绩效考评管理方法，经自我评价此项评分=（业绩考核办相匹配一部分考评评分/100）*8=（1000/1000）*8=8分。

（2）履行职责经济效益（18分）

①社会经济效益(六分）：2018年，本单位在培训工作人员多、学科多、训练场分散化、动枪弹出高铁多、服务保障难度系数大的状况下，分工明确、积极主动筹划，摆脱了各种各样艰难努力完成了年度武裝党员干部培训每日任务，除此之外，本单位竭尽全力资金投入到永顺县松柏镇仙仁村的驻村干部精准扶贫中，使精准脱贫村焕然一新，处理贫困乡的具体难题，进一步的为精准脱贫村服务项目，为军分区精准扶贫的顺利进行作出了关键的奉献。本企业的做好本职工作的全过程中，获得优良的社会经济效益，依据评定标准，本单位此项指标值得100分六分。

?行政部门效率（六分）：州武裝党员干部培训学校根据推动单位改善文风会风，提升经费预算及投资管理，促进网上办事，提升管理效率，减少行政部门成本费实际效果不错。依据评定标准，本企业此项指标值得100分六分。

?广大群众或服务项目目标满意率（六分）：此次绩效自评，大家向广大群众、服务项目目标、本企业內部职工派发调查问卷67份（本企业职工7份、服务项目目标30份、广大群众30份），从取回的调查问卷掌握，广大群众我曾企业的工作中现况点评、下基层调查分析，聆听党支部意见、服务保证及其服务质量、服务水平等各层面均给与了令人满意的点评，因而，依据评定标准，本企业此项指标值评分六分。

四、绩效评估结果

1、绩效评估评分

  依据单位总体开支绩效评估指标值要求的內容，经点评组考核评价，湘西自治州武裝党员干部培训学校2018年度总体开支绩效评估得分成92分，点评级别为 出色 。

2、存有业绩考核难题

（1）超出预算开支。今年初费用预算的定编，与具体要求差别很大，一部分新项目资金预算未列入今年初费用预算，造成年之内费用预算增加很大，费用预算率控制较高，危害企业得分及点评等次。

（2）政府采购项目执行率稍低。

五、成功经验与提议

1、工作经验

①评定政治信念，提升党组织生活会。本单位以新时代中国特点社会主义社会观念为具体指导，不断加强 四个意识 、坚定不移 四个自信 、保证 两个维护 ，严苛落实中共中央的线路，战略方针、现行政策，果断听从上级领导的领导干部，用心上课，细心搞好手记，课后练习都互相交流经验。对上级领导发现的各种各样学习材料，每名朋友都积极主动用心阅读文章，并依据规定对比本身搜索难题。內部常常进行批评与自我剖析主题活动，领导干部和朋友中间就怎样紧紧围绕企业发展趋势，如何提高工作要求，怎样做好內部团结一致进行了热情的探讨和讲话。根据沟通交流，每名朋友都看到了本身的不够，也了解到工作上存在的不足，针对如何提高工作效能，如何提高工作要求，怎样是企业工作中科学研究、迅速发展趋势拥有确立的了解，大伙儿总体目标一致，互相配合，工作中起來更为游刃有余。

②紧抓工作态度,推动全面的发展。大家依据本年度工作规划对本企业的工作态度开展了治理整顿,紧抓办公室纪律不靠谱、请销假制度不贯彻落实等状况。根据整治,工作人员的运行状态焕然一新,大家都能严苛地规定自身,严格遵守我国的相关法律法规、军队的条令条例和地区的管理制度,坚决杜绝各种安全事故产生,全年度保证了安全性无事故。

③提升本身学习培训，提升业务流程专业技能。每名朋友运用电视、电脑上、报刊、杂志期刊等新闻媒体关心的中国国际局势，学习培训党的基本专业知识和相关思想政治文档、书本，深刻理解上级领导的重要批示，并把它做为观念的纲要，深刻理解上级领导的重要批示，并把它做为观念的纲要，行動的手册；积极开展系统分区机构的各种各样党组织生活会及教学活动；努力学习有关专业知识，持续提升自己的基础理论水准和综合能力，进一步提升了工作能力，企业里产生优良的学习气氛，通过学习，工作人员的本身素养拥有明显增强，企业的工作效能拥有明显提高。

2、存在的问题

根据对2018年度本单位总体开支绩效自评，大家深刻认识到推动预算绩效管理方法的对于我企业新项目的促进和资产应用的规范化和实效性拥有关键实际意义，但因为在時间上的急迫和工作人员分配上的不够，以致于绩效评估并不可以彻底兼具我企业工作中的各个方面，在各类指标值的剖析上也无法保证深入，对各类资产的应用的规范化和应用結果的实效性剖析并不深入，在下一阶段，大家将进一步推动预算绩效管理方法，不但标准开支，更应对各类开支的实际效果开展追踪问效，将预算绩效管理方法融进企业的日常管理方法中。

3、 提议

（1）业绩考核管理必须从今年初费用预算制订工作中着手，预算管理要融合本企业的工作发展趋势方案、岗位职责和每日任务，要科学规范地定编部门预算，保证 单位预算管理真正、精确、详细，融合企业具体，有利于费用预算的操纵与实行。

（2）提议高度重视经济效益点评。在搞好财政收支工作中的另外，要重视产出率及高效率，那样才可以做到提升资源分配、操纵节约成本、提升公共性产品品质和公共文化服务水准的目地。要加强绩效考核管理考评，将绩效考评目标任务逐层溶解贯彻落实，签署的目标管理责任书，产生 谁做事谁掏钱，谁掏钱谁负责任 的责任体制，提升日常管控，对重点工作进行重点监督，不断完善业绩考核问责机制，保证 各类绩效考核指标指标值保证质量进行，提升存量资金的应用经济效益。

（3）提议提升绩效评估結果的管束幅度。每一年财政收支绩效评估結果只做为各相关部门建设项目档案资料储存，或做为相关部门提升新上项目风险管理的参考或参照，对存量资金开支新项目中的考试成绩、难题与有关义务、项目执行全过程中的并沒有一切立即管束，不但使财政收支绩效评估工作中形式化，并且危害了财政收支绩效评估工作中的公信力，牵制财政收支绩效评估工作中的广泛开展。

                                                       湘西自治州武裝党员干部培训学校

                                                              2019年6月30日

湘西自治州武裝党员干部培训学校单位总体开支绩效评估参照指标值.xls